Decreto nº 24.393 de 18/09/2003


 Publicado no DOE - PB em 19 set 2003


Altera o Decreto nº 22.946, de 16 de abril de 2002, que trata sobre o regime de substituição tributária, nas operações com combustíveis e lubrificantes, derivados ou não de petróleo, e outros produtos, e dá outras providências.


Impostos e Alíquotas por NCM

O GOVERNADOR DO ESTADO DA PARAÍBA, no uso das atribuições que lhe são conferidas pelo art. 86, IV, da Constituição do Estado, e tendo em vista o disposto nos Convênios ICMS 121/02, 128/02 e 148/02,

DECRETA:

Art. 1º O caput do art. 24 do Decreto nº 22.946, de 16 de abril de 2002, passa a vigorar com a seguinte redação:

"Art. 24. Em razão dos procedimentos previstos nos arts. 9º, 10, 11 e 14, será exigido da empresa distribuidora de combustíveis, do importador, ou do Transportador Revendedor Retalhista - TRR - localizados em outras unidades federadas que efetuem remessa de combustíveis derivados de petróleo para este Estado, ou que adquiram álcool etílico anidro combustível com diferimento ou suspensão do imposto, Inscrição no Cadastro de Contribuintes do ICMS - CCICMS (Convênio ICMS 128/02).".

Art. 2º O § 2º do art. 27 do Decreto nº 22.946, de 16 de abril de 2002, passa a viger com a seguinte redação:

"§ 2º Ficam instituídos os relatórios de I a VII, cujos modelos são publicados junto a este Decreto, destinados a (Convênios ICMS 54/02, 121/02 e 148/02):

I - Relatório I: informar a movimentação de combustíveis derivados de petróleo realizada por distribuidora, importador e TRR;

II - Relatório II: informar as operações interestaduais com combustíveis derivados de petróleo;

III - Relatório III: informar o resumo das operações interestaduais com combustíveis derivados de petróleo;

IV - Relatório IV: informar as aquisições interestaduais de álcool etílico anidro combustível - AEAC realizadas por distribuidora;

V - Relatório V: informar o resumo das aquisições interestaduais de álcool etílico anidro combustível - AEAC realizadas por distribuidora;

VI - Relatório VI: demonstrar o recolhimento do ICMS devido por substituição tributária pelas refinarias de petróleo ou suas bases para as diversas unidades federadas;

VII - Relatório VII: demonstrar o recolhimento do ICMS provisionado pelas refinarias de petróleo ou suas bases.".

Art. 3º Fica acrescentado o § 15 ao art. 27 do Decreto nº 22.946, de 16 de abril de 2002, com a seguinte redação:

"§ 15. Relativamente ao prazo de entrega dos relatórios, se o dia fixado ocorrer em dia não útil, a entrega será efetuada no dia útil imediatamente anterior (Convênio ICMS 121/02).".

Art. 4º Este Decreto entra em vigor na data de sua publicação.

PALÁCIO DO GOVERNO DO ESTADO DA PARAÍBA, em João Pessoa, 18 de setembro de 2003; 114º da Proclamação da República.

MARIA LAUREMÍLIA ASSIS DE LUCENA

Governadora em Exercício

LUZEMAR DA COSTA MARTINS

Secretário das Finanças

RELATÓRIO I

RELATÓRIO DA MOVIMENTAÇÃO DE COMBUSTÍVEL DERIVADO DE PETRÓLEO

PERÍODO:
 
 
COMBUSTÍVEL:
 
 
FLS.
/
DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO
 
 
 
 
 
 
 
 

TRR
 
 
DISTRIBUIDORA
 
 
IMPORTADOR
 
 
OUTROS
 

CNPJ
 
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 

RAZÃO SOCIAL:
 

ENDEREÇO:
 
 
UF:
 

QUADRO 1 - APURAÇÃO DA MÉDIA PONDERADA DO VALOR DA BASE DE CÁLCULO

HISTÓRICO
QTDE. DE COMBUSTÍVEL
QTDE. DE GASOLINA "A"
VALOR UNIT. MÉDIO
BASE DE CÁLCULO DA ST
ESTOQUE INICIAL
 
 
 
 
(+) RECEBIMENTOS (ENTRADAS)
 
 
 
 
(=) TOTAL DISPONÍVEL NO PERÍODO
 
 
 
 
MÉDIA PONDERADA UNITÁRIA DA BC-ST
 
 
 
 
(-) REMESSAS (SAÍDAS)
 
 
 
 
(-) PERDAS
 
 
 
 
(+) GANHOS
 
 
 
 
(=) ESTOQUE FINAL
 
 
 
 

QUADRO 2 - APURAÇÃO DA PROPORCIONALIDADE POR FORNECEDOR

CNPJ
ESTOQUE INICIAL
RECEBIMENTOS
TOTAL DISPONÍVEL
PROPORÇÃO
ESTOQUE FINAL
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
SOMA
 
 
 
100%
 

Declaro, na forma e sob as penas da lei, que as informações contidas neste relatório são a expressão da verdade e que as mesmas foram extraídas dos livros e documentos fiscais do contribuinte emitente.
IDENTIFICAÇÃO DO SIGNATÁRIO

 
NOME
 
 
CPF-MF
 

LOCAL E DATA
 
CÉDULA DE IDENTIDADE
 
UF
 

ASSINATURA DO
 
CARGO
 
RESPONSÁVEL
 
TELEFONES
 

VISTO DA FISCALIZAÇÃO
 

RELATÓRIO I

RELATÓRIO DA MOVIMENTAÇÃO DE COMBUSTÍVEL DERIVADO DE PETRÓLEO

PERÍODO:
 
 
 
 
 
COMBUSTÍVEL:
 
 
FLS.
/

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO

TRR
 
 
DISTRIBUIDORA
 
 
IMPORTADOR
 
 
OUTROS

CNPJ
 
 
 
 
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 

RAZÃO SOCIAL
 

ENDEREÇO
 
 
UF
 
 
 
 
 
 

QUADRO 3 - RELAÇÃO DOS RECEBIMENTOS NO PERÍODO (ENTRADAS)

 
 
 
 
 
 
 
CNPJ
 
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL - ST

RAZÃO SOCIAL
 

ENDEREÇO
 
 
UF
 

NOTA FISCAL
CFOP
QUANTIDADE DE COMBUSTÍVEL"
QUANTIDADE DE GASOLINA "A
BASE DE CÁLCULO DA ST
ALIQUOTA
ICMS
NÚMERO
DATA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
TOTAL DO REMETENTE.
 
 
 
 
 
 

CNPJ
 
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL - ST
 

RAZÃO SOCIAL
 

ENDEREÇO
 
 
UF
 

 
NOTA FISCAL
CFOP
QUANTIDADE DE COMBUSTÍVEL
QUANTIDADE DE GASOLINA "A"
BASE DE CÁLCULO DA ST
ALIQUOTA
ICMS
NÚMERO
DATA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
TOTAL DO REMETENTE
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
TOTAL DO PERIODO.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

QUADRO 4 - RELAÇÃO DAS REMESSAS REALIZADAS NO PERÍODO (SAÍDAS)

OPERAÇÕES DESTINADAS
QUANTIDADE DE COMBUSTÍVEL
QUANTIDADE DE GASOLINA "A"
AO PRÓPRIO ESTADO
 
 
TRANSFERÊNCIAS
 
 
SAÍDAS PARA CONGÊNERES
 
 
OUTRAS SAÍDAS
 
 
AO EXTERIOR
 
 
A UNIDADE FEDERADA 1
 
 
A UNIDADE FEDERADA 2
 
 
TOTAL DO PERÍODO
 
 

RELATÓRIO II

RELATÓRIO DAS OPERAÇÕES INTERESTADUAIS REALIZADAS COM COMBUSTÍVEL DERIVADO DE PETRÓLEO

PERÍODO:
 
 
UF DESTINATÁRIA DO PRODUTO:
 
 
COMBUSTÍVEL:
 
 
FLS.
/

1. DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO

TRR
 
 
DISTRIBUIDORA
 
 
IMPORTADOR
 
 
OUTROS

CNPJ
 
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL - ST

RAZÃO SOCIAL
 

ENDEREÇO
 
 
UF
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. RELAÇÃO DAS OPERAÇÕES REALIZADAS NO PERÍODO
 

CNPJ
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 

RAZÃO SOCIAL
 

ENDEREÇO
 
UF
 

NOTA FISCAL
CFOP
DESTI- NAÇÃO
FRETE
PLACAS DO VEICULO TRANS- PORTADOR
QTDE. DE COMBUS- TÍVEL
QTDE. DE GASOLINA "A"
VL. UNIT. DE PAR- TIDA
BASE DE CÁLCULO DA ST
ALÍQUOTA DO ICMS
ICMS DEVIDO

NÚMERO
DATA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

SUB-TOTAL
 
 
 
 
 
 
(-) OPERAÇÃO. INTERESTADUAIS REALIZADAS PELO DESTINATÁRIO
 
 
 
 
 
 
TOTAL DO DESTINATÁRIO.
 
 
 
 
 
 

CNPJ
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 

RAZÃO SOCIAL
 

ENDEREÇO
 
UF
 

NOTA FISCAL
CFOP
DESTI- NAÇÃO
FRETE
PLACAS DO VEICULO TRANS- PORTADOR
QTDE. DE COMBUS- TÍVEL
QTDE. DE GASOLINA "A"
VL. UNIT. DE PARTIDA
BASE DE CÁLCULO DA ST
ALÍQUOTA DO ICMS
ICMS DEVIDO

NÚMERO
DATA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

SUB-TOTAL
 
 
 
 
 
 
(-) OPERAÇÃO. INTERESTADUAIS REALIZADAS PELO DESTINATÁRIO
 
 
 
 
 
 
TOTAL DO DESTINATÁRIO
 
 
 
 
 
 

TOTAL DAS OPERAÇÕES REALIZADAS NO PERÍODO
 
 
 
 
 
 

Declaro, na forma e sob as penas da lei, que as informações contidas neste relatório são a expressão da verdade e que as mesmas foram extraídas dos livros e documentos fiscais do contribuinte emitente.
IDENTIFICAÇÃO DO SIGNATÁRIO
VISTO DA FISCALIZAÇÂO

 
NOME
 
 
 
CPF-MF
 
 

LOCAL E DATA
 
CÉDULA DE IDENTIDADE
 
UF
 
 

ASSINATURA DO RESPONSÁVEL
 
CARGO
 
 
 
 
TELEFONES
 
 

RELATÓRIO III

RESUMO DAS OPERAÇÕES INTERESTADUAIS REALIZADAS COM COMBUSTÍVEL

DERIVADO DE PETRÓLEO

PERÍODO:
 
 
UF DESTINATÁRIA DO PRODUTO:
 
 
FLS.
/

1. DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO

TRR
 
 
DISTRIBUIDORA
 
 
IMPORTADOR
 
 
OUTROS

CNPJ
 
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 

RAZÃO SOCIAL:
 

ENDEREÇO:
 
 
UF:
 

2. DADOS DO DESTINATÁRIO DO RELATÓRIO

CNPJ
 
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 

RAZÃO SOCIAL:
 

ENDEREÇO:
 
 
UF:
 

3. DADOS DO SUJEITO PASSIVO POR SUBSTITUIÇÃO QUE TIVER ORIGINALMENTE RETIDO O IMPOSTO (FORNECEDOR)

CNPJ
 
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 

RAZÃO SOCIAL:
 

ENDEREÇO:
 
 
UF:
 

4. APURAÇÃO DO IMPOSTO DAS OPERAÇÕES REALIZADAS NO PERÍODO
4.1 - OPERAÇÕES PRÓPRIAS

COMBUSTÍVEL
PROPORÇÃO
QUANTIDADES
ICMS COBRADO EM FAVOR DA UF DE ORIGEM
ICMS DEVIDO
 
 
TOTAL
PROPORCIONAL
GASOLINA "A"
VL. UNIT. MÉDIO
BASE DE CÁLCULO-ST
ALÍ- QUOTA
ICMS COBRADO
A UF. DE DESTINO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

SOMA..............................................................................................................................................
 
 

4.2 - OPERAÇÕES REALIZADAS POR CLIENTES DO EMITENTE

CNPJ
COMBUSTÍVEL
PROPORÇÃO
QUANTIDADES
ICMS COBRADO EM FAVOR DA UF DE ORIGEM
ICMS DEVIDO
 
 
 
TOTAL
PROPOR- CIONAL
GASOLINA "A"
VL. UNIT. MÉDIO
BASE DE CÁLCULO-ST
ALÍ- QUOTA
ICMS COBRA- DO
A UF. DE DESTINO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

SOMA..............................................................................................................................................
 
 
TOTAL DO PERÍODO....................................................................................................................
 
 

 
5. RESULTADO DA APURAÇÃO

5.1 IMPOSTO COBRADO EM FAVOR DE UNIDADE FEDERADA DE ORIGEM
 
5.2 IMPOSTO DEVIDO EM FAVOR DA UNIDADE FEDERADA DE DESTINO
 
5.3 IMPOSTO A SER REPASSADO PARA A UNIDADE FEDERADA DE DESTINO
 
5.4 IMPOSTO A SER RESSARCIDO
 
5.5 IMPOSTO A SER COMPLEMENTADO
 
5.6 COMPLEMENTO RECOLHIDO ATRAVÉS DE GNRE A FAVOR DA UF DE DESTINO
 
5.7 VALOR A SER COMPLEMENTADO (5.5 - 5.6)
 
5.8 VALOR A SER DEDUZIDO/REPASSADO PELA REFINÁRIA
 
5.9 VALOR A SER PROVISIONADO PELA REFINÁRIA
 

Declaro, na forma e sob as penas da lei, que as informações contidas neste relatório são a expressão da verdade e que as mesmas foram extraídas dos livros e documentos fiscais do contribuinte emitente.
IDENTIFICAÇÃO DO SIGNATÁRIO

 
NOME
 
 
CPF-MF
 

LOCAL E DATA
 
CÉDULA DE IDENTIDADE
 
UF
 

ASSINATURA DO
 
CARGO
 
RESPONSÃVEL
 
TELEFONES
 

VISTO DA FISCALIZAÇÃO
 

RELATÓRIO IV

RELATÓRIO DAS OPERAÇÕES INTERESTADUAIS COM ÁLCOOL ETÍLICO ANIDRO COMBUSTÍVEL RECEBIDO POR DISTRIBUIDORA

PERÍODO:
 
 
 
UF DE ORIGEM DO AEAC:
 
 
FLS.
/

1. DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO

CNPJ
 
 
 
 
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 

RAZÃO SOCIAL
 

ENDEREÇO
 
 
UF
 
 
 
 
 
 

2. RELAÇÃO DOS RECEBIMENTOS NO PERÍODO
 

CNPJ
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 

RAZÃO SOCIAL
 

ENDEREÇO
 
UF
 

NOTA FISCAL
CFOP
FRETE
PLACAS DO VEICULO
QUANT- DADE
VALOR
VALOR
BASE DE
ALÍQUOTA
ICMS

NÚMERO
DATA
 
 
TRANSPORTADOR
DE AEAC
UNITÁRIO
DA OPERAÇÃO
CÁLCULO
 
DEVIDO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
TOTAL DO REMETENTE
 
 
 
 
 
 
 
 
 

CNPJ
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 

RAZÃO SOCIAL
 

ENDEREÇO
 
UF
 

NOTA FISCAL
CFOP
FRETE
PLACAS DO VEICULO
QUAN- TIDADE
VALOR
VALOR
BASE DE
ALÍQUOTA
ICMS

NÚMERO
DATA
 
 
TRANS- PORTADOR
DE AEAC
UNITÁ- RIO
DA OPERAÇÃO
CÁL- CULO
 
DEVIDO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
TOTAL DO REMETENTE
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
TOTAL DOS RECEBIMENTOS
 
 
 
 
 
 
 
 

Declaro, na forma e sob as penas da lei, que as informações contidas neste relatório são a expressão da verdade e que as mesmas foram extraídas dos livros e documentos fiscais do contribuinte emitente.
IDENTIFICAÇÃO DO SIGNATÁRIO
VISTO DA FISCALIZAÇÂO

 
NOME
 
 
 
CPF-MF
 
 

LOCAL E DATA
 
CÉDULA DE IDENTIDADE
 
UF
 
 

ASSINATURA DO RESPONSÁVEL
 
CARGO
 
 
 
 
TELEFONES
 
 

RELATÓRIO V

RESUMO DAS OPERAÇÕES INTERESTADUAIS COM ÁLCOOL ETÍLICO ANIDRO COMBUSTÍVEL RECEBIDO POR DISTRIBUIDORA

PERÍODO:
 
 
UF DE ORIGEM DO AEAC:
 
 
UF DE DESTINO DO AEAC:
 
 
FLS.
/

1. DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 

CNPJ
 
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 
 
                                                                                                                                                                                                                                 
 
 
 
 

RAZÃO SOCIAL:
 
 
 
 
 
 
ENDEREÇO:
 
 
UF:
 
 
 
 
 
 

2. DADOS DO DESTINATÁRIO DO RELATÓRIO
 
 
 
 
 
 

CNPJ
 
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 
 
 
 
 
 

RAZÃO SOCIAL:
 
 
 
 

ENDEREÇO:
 
 
UF:
 
 
 
 
 
 

3. DADOS DO SUJEITO PASSIVO POR SUBSTITUIÇÃO QUE TIVER ORIGINALMENTE RETIDO O IMPOSTO DA GASOLINA "A"
 
 
 
 
 
 

CNPJ
 
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 
 
 
 
 
 

RAZÃO SOCIAL:
 
 
 
 

ENDEREÇO:
 
 
UF:
 
 
 
 
 
 

4. APURAÇÃO DO IMPOSTO DEVIDO A UF DE ORIGEM DO AEAC NO PERÍODO
4.1 - AQUISIÇÕES EFETUADAS PELO EMITENTE DO RELATÓRIO

CNPJ DO REMETENTE DO AEAC
PROPORÇÃO
QUANTIDADES DE AEAC
ICMS DEVIDO A UF DE ORIGEM

 
 
TOTAL
PROPORCIONAL
BASE DE CÁLCULO
ALÍQUOTA
ICMS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
SOMA
 
 
 
 
 
 

4.2 - AQUISIÇÕES EFETUADAS POR CLIENTES DO EMITENTE DO RELATÓRIO

CNPJ DO REMETENTE DO AEAC
PROPORÇÃO
QUANTIDADES DE AEAC
ICMS DEVIDO A UF DE ORIGEM

 
 
TOTAL
PROPORCIONAL
BASE DE CÁLCULO
ALÍQUOTA
ICMS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
SOMA
 
 
 
 
 
 
TOTAL DO PERÍODO
 
 
 
 
 

5. RESULTADO DA APURAÇÃO

5.1 IMPOSTO A SER REPASSADO A UF DE ORIGEM
 
5.2 IMPOSTO A SER PROVISIONADO PELA REFINARIA
 

Declaro, na forma e sob as penas da lei, que as informações contidas neste relatório são a expressão da verdade e que as mesmas foram extraídas dos livros e documentos fiscais do contribuinte emitente.
IDENTIFICAÇÃO DO SIGNATÁRIO

 
NOME
 
 
CPF-MF
 

LOCAL E DATA
 
CÉDULA DE IDENTIDADE
 
UF
 

ASSINATURA DO RESPONSÃVEL
 
CARGO
 
 
 
TELEFONES
 

VISTO DA FISCALIZAÇÃO
 

RELATÓRIO VI

DEMONSTRATIVO DO RECOLHIMENTO DO ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA

PERÍODO:
 
 
UF DESTINATÁRIA DO RELATÓRIO:
 
 
FLS.
/

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO

CNPJ
 
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 

RAZÃO SOCIAL:
 

ENDEREÇO:
 
 
UF:
 

QUADRO 1 - APURAÇÃO DO ICMS DEVIDO

1.1 - VALOR DEVIDO POR OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO
R$
1.1.1 ICMS OPERAÇÕES PRÓPRIAS E RETIDO POR SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA (QUADRO 3)
 
1.1.2 REPASSE DE ICMS SOBRE OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs (QUADRO 4.1)
 
1.1.3 REPASSE DE ICMS SOBRE AEAC REMETIDO A OUTRAS UFs. (QUADRO 6.1)
 
1.1.4 SUB-TOTAL (1.1.1 + 1.1.2 + 1.1.3)
 

1.2 - DEDUÇÃO
R$
1.2.1 ICMS S/ OP. REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs A SER REPASSADO A OUTRAS UFs. (QUADRO 7.1)
 
1.2.2 ICMS A SER REPASSADO SOBRE AEAC RECEBIDO DE OUTRAS UFs. (QUADRO 9.1)
 
1.2.3 PROVISÃO PARA REPASSE POR OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs (QUADRO 7.2)
 
1.2.4 PROVISÃO PARA REPASSE POR OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES (QUADRO 8)
 
1.2.5 PROVISÃO PARA REPASSE SOBRE AEAC RECEBIDO DE OUTRAS UFs (QUADRO 9.2)
 
1.2.6 SUB-TOTAL 01 (1.2.1 + .... 1.2.5)
 
1.2.7 ICMS RESSARCIDO A DISTRIBUIDORAS (QUADRO 10)
 
1.2.8 ICMS RESSARCIDO A TRRs. (QUADRO 11)
 
1.2.9 ICMS RESSARCIDO A IMPORTADORES (QUADRO 12)
 
1.2.10 ICMS RESSARCIDO A OUTROS CONTRIBUINTES (QUADRO 13)
 
1.2.11 SUB-TOTAL 02 (1.2.7 + ... 1.2.10)
 

1.3 ICMS DEVIDO [1.1.4 - (1.2.6 + 1.2.11) ]
 
1.3.1 DEDUÇÃO TRANSFERIDA DE OUTRO ESTABELECIMENTO DO SUJEITO PASSIVO (QUADRO 14)
 
1.3.2 DEDUÇÃO TRANSFERIDA PARA OUTRO ESTABELECIMENTO DO SUJEITO PASSIVO (QUADRO 15)
 
1.3.3 - ICMS A RECOLHER (1.3 + 1.3.1 ) ou (1.3 - 1.3.2)
 

QUADRO 2 - APURAÇÃO DO ICMS PROVISIONADO

2.1 ICMS SOBRE OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs (QUADRO 4.2)
 
2.2 ICMS SOBRE OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES (QUADRO 5)
 
2.3 ICMS SOBRE REMESSAS DE AEAC PARA OUTRAS UFs (QUADRO 6.2)
 
2.4 ICMS PROVISIONADO (2.1 + 2.2 + 2.3)
 

Declaro, na forma e sob as penas da lei, que as informações contidas neste relatório são a expressão da verdade e que as mesmas foram extraídas dos livros e documentos fiscais do contribuinte emitente.
IDENTIFICAÇÃO DO SIGNATÁRIO

 
NOME
 
 
CPF-MF
 

LOCAL E DATA
 
CÉDULA DE IDENTIDADE
 
UF
 

ASSINATURA DO RESPONSÃVEL
 
CARGO
 
 
 
TELEFONES
 

RELATÓRIO VI

DEMONSTRATIVO DO RECOLHIMENTO DE ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA

PERÍODO:
 
 
UF DESTINATÁRIA DO RELATÓRIO:
 
 
FLS.
/

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO

CNPJ
 
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 

RAZÃO SOCIAL:
 

ENDEREÇO:
 
 
UF:
 

QUADRO 3 - OPERAÇÕES REALIZADAS PELO EMITENTE DO RELATÓRIO

PRODUTO
QUANTIDADE
VL. DA OPERAÇÃO
ICMS PRÓPRIO
ICMS-ST
TOTAL DO ICMS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.1.1)
 
 

QUADRO 4 - REPASSE POR OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs

4.1 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR ESTABELECIMENTO DO EMITENTE
UNIDADE FEDERADA DE ORIGEM:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A REPASSAR
 
 
 

SOMA
 

UNIDADE FEDERADA DE ORIGEM:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A REPASSAR
 
 
 

SOMA
 

TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.1.2)
 

4.2 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR OUTROS CONTRIBUINTES
UNIDADE FEDERADA DE ORIGEM:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR
 
 
 

SOMA
 

UNIDADE FEDERADA DE ORIGEM:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR
 
 
 

SOMA
 

TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O ITEM 2.1)
 

QUADRO 5 - REPASSE POR OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES
UNIDADE FEDERADA DE ORIGEM:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR
 
 
 

SOMA
 

UNIDADE FEDERADA DE ORIGEM:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR
 
 
 

SOMA
 

TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O ITEM 2.2)
 

RELATÓRIO VI

DEMONSTRATIVO DO RECOLHIMENTO DE ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA

PERÍODO:
 
 
UF DESTINATÁRIA DO RELATÓRIO:
 
 
FLS.
/

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO

CNPJ
 
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 

RAZÃO SOCIAL:
 

ENDEREÇO:
 
 
UF:
 

QUADRO 6 - REPASSE POR REMESSA DE AEAC PARA OUTRAS UFs.
6.1 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR ESTABELECIMENTO DO EMITENTE
UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A REPASSAR
 
 
 

SOMA
 

UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A REPASSAR
 
 
 

SOMA
 
TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.1.3)
 

6.2 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR OUTROS CONTRIBUINTES
UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR
 
 
 

SOMA
 

UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR
 
 
 

SOMA
 
TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O ITEM 2.3)
 

QUADRO 7 - DEDUÇÃO POR OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs
7.1 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR ESTABELECIMENTO DO EMITENTE
UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A REPASSAR
 
 
 

SOMA
 

UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A REPASSAR
 
 
 

SOMA
 
TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.1)
 

7.2 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR OUTROS CONTRIBUINTES
UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR
 
 
 

SOMA
 

UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR
 
 
 

SOMA
 
TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.3)
 

RELATÓRIO VI

DEMONSTRATIVO DO RECOLHIMENTO DE ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA

PERÍODO:
 
 
UF DESTINATÁRIA DO RELATÓRIO:
 
 
FLS.
/

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO

CNPJ
 
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 

RAZÃO SOCIAL:
 

ENDEREÇO:
 
 
UF:
 

QUADRO 8 - DEDUÇÃO POR OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES
UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR
 
 
 

SOMA
 

UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR
 
 
 

SOMA
 

TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.4)
 

QUADRO 9 - DEDUÇÃO POR RECEBIMENTO DE AEAC DE OUTRAS UFs.
9.1 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR ESTABELECIMENTO DO EMITENTE
UNIDADE FEDERADA REMETENTE:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A REPASSAR
 
 
 

SOMA
 

UNIDADE FEDERADA REMETENTE:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A REPASSAR
 
 
 

SOMA
 
TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.2)
 

9.2 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR OUTROS CONTRIBUINTES
UNIDADE FEDERADA REMETENTE:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR
 
 
 

SOMA
 

UNIDADE FEDERADA REMETENTE:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR
 
 
 

SOMA
 
TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O ITEM 1.2.5)
 

QUADRO 10 - DEDUÇÃO POR RESSARCIMENTO EFETUADO A DISTRIBUIDORAS

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS RESSARCIDO
 
 
 

TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.7)
 

RELATÓRIO VI

DEMONSTRATIVO DO RECOLHIMENTO DE ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA

PERÍODO:
 
 
UF DESTINATÁRIA DO RELATÓRIO:
 
 
FLS.
/

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO

CNPJ
 
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 

RAZÃO SOCIAL:
 

ENDEREÇO:
 
 
UF:
 

QUADRO 11 - DEDUÇÃO POR RESSARCIMENTO EFETUADO A TRRs.

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS RESSARCIDO
 
 
 

TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.8)
 

QUADRO 12 - DEDUÇÃO POR RESSARCIMENTO EFETUADO A IMPORTADORES

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS RESSARCIDO
 
 
 

TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.9)
 

QUADRO 13 - DEDUÇÃO POR RESSARCIMENTO EFETUADO A OUTROS CONTRIBUINTES

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS RESSARCIDO
 
 
 

TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.10)
 

QUADRO 14 - DEDUÇÃO TRANSFERIDA DE OUTRO ESTABELECIMENTO DO SUJEITO PASSIVO POR SUBSTITUIÇÃO (§ 5º da Cláusula décima primeira do Convênio ICMS 03/99)

UF
CNPJ
INSCRIÇÃO ESTADUAL
VALOR
 
 
 
 

TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.3.1)
 

QUADRO 15 - DEDUÇÃO TRANSFERIDA PARA OUTRO ESTABELECIMENTO DO SUJEITO PASSIVO POR SUBSTITUIÇÃO (§ 5º da Cláusula décima primeira do Convênio ICMS 03/99)

UF
CNPJ
INSCRIÇÃO ESTADUAL
VALOR
 
 
 
 

TOTAL (TRANSPORTADO DO SUB-ITEM 1.3.2)
 

RELATÓRIO VII

DEMONSTRATIVO DO RECOLHIMENTO DE ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA - PROVISIONADO

PERÍODO:
 
 
UF DESTINATÁRIA DO RELATÓRIO:
 
 
FLS.
/

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO

CNPJ
 
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 

RAZÃO SOCIAL:
 

ENDEREÇO:
 
 
UF:
 

QUADRO 1 - APURAÇÃO DO ICMS DEVIDO

1.1 VALOR PROVISIONADO CONFORME QUADRO 2.4 DO ANEXO VI DO PERÍODO
 
1.2 REPASSE GLOSADO REFERENTE OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs (QUADRO 2)
 
1.3 REPASSE GLOSADO REFERENTE OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES (QUADRO 3)
 
1.4 REPASSE GLOSADO REFERENTE AQUISIÇÕES DE AEAC DE OUTRAS UFs. (QUADRO 4)
 
1.5 VALOR DA PROVISÃO A SER REPASSADA (1.1 - 1.2 - 1.3 - 1.4)
 
1.6 DEDUÇÃO GLOSADA REFERENTE OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs (QUADRO 5)
 
1.7 DEDUÇÃO GLOSADA REFERENTE OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES (QUADRO 6)
 
1.8 DEDUÇÃO GLOSADA REFERENTE REMESSAS DE AEAC PARA OUTRAS UFs (QUADRO 7)
 
1.9 VALOR DA PROVISÃO PARA DEDUÇÃO GLOSADA (1.6 + 1.7 + 1.8)
 
1.10 ICMS A RECOLHER (1.5 + 1.9)
 

QUADRO 2 - REPASSE GLOSADO REF. OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
UF
ICMS GLOSADO
 
 
 
 
 
 
 
 

TOTAL (A SER TRANSPORTADO PARA O ITEM 1.2)
 

QUADRO 3 - REPASSE GLOSADO REF. OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
UF
ICMS GLOSADO
 
 
 
 
 
 
 
 

TOTAL (A SER TRANSPORTADO PARA O ITEM 1.3)
 

QUADRO 4 - REPASSE GLOSADO REF. AQUISIÇÕES DE AEAC DE OUTRAS UFs

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
UF
ICMS GLOSADO
 
 
 
 
 
 
 
 

TOTAL (A SER TRANSPORTADO PARA O ITEM 1.4)
 

QUADRO 5 - DEDUÇÃO GLOSADA REF. OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
UF
ICMS GLOSADO
 
 
 
 
 
 
 
 

TOTAL (A SER TRANSPORTADO PARA O ITEM 1.6)
 

QUADRO 6 - DEDUÇÃO GLOSADA REF. OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
UF
ICMS GLOSADO
 
 
 
 
 
 
 
 

TOTAL (A SER TRANSPORTADO PARA O ITEM 1.7)
 

RELATÓRIO VII

DEMONSTRATIVO DO RECOLHIMENTO DE ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA - PROVISIONADO

PERÍODO:
 
 
UF DESTINATÁRIA DO RELATÓRIO:
 
 
FLS.
/

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO

CNPJ
 
 
INSCRIÇÃO ESTADUAL
 

RAZÃO SOCIAL:
 

ENDEREÇO:
 
 
UF:
 

QUADRO 7 - DEDUÇÃO GLOSADA REF. REMESSAS DE AEAC PARA OUTRAS UFs

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
UF
ICMS GLOSADO
 
 
 
 
 
 
 
 

TOTAL (A SER TRANSPORTADO PARA O ITE 1.8)
 

Declaro, na forma e sob as penas da lei, que as informações contidas neste relatório são a expressão da verdade e que as mesmas foram extraídas dos livros e documentos fiscais do contribuinte emitente.
IDENTIFICAÇÃO DO SIGNATÁRIO

 
NOME
 
 
CPF-MF
 

LOCAL E DATA
 
CÉDULA DE IDENTIDADE
 
UF
 

ASSINATURA DO RESPONSÃVEL
 
CARGO
 
 
 
TELEFONES